Solutions fonds d’investissement

Chez Leroy & Goldbach, nous conseillons un large éventail de clients du secteur des fonds d’investissement — des grands gestionnaires d’actifs mondiaux et institutions financières aux boutiques indépendantes et aux sponsors de premiers fonds.
Nous offrons un accompagnement sur mesure pour la structuration et la création de fonds d’investissement alternatifs (FIA), en alignant la conception de chaque véhicule sur la stratégie, le cadre de gouvernance et les besoins opérationnels du client — de la mise en place initiale jusqu’au terme du cycle de vie du fonds.
Nous construisons des partenariats de long terme avec nos clients en leur apportant des conseils stratégiques, pragmatiques et orientés marché, qui évoluent avec leur activité.

Découvrez notre expertise sur l’ensemble de la boîte à outils flexible des fonds luxembourgeois, où nous vous aidons à choisir la structure optimale en termes de rapidité de mise sur le marché, d’efficience fiscale et d’attractivité pour les investisseurs :

Véhicules non réglementés (idéaux pour des placements privés agiles avec une surveillance minimale) :

Société en commandite spéciale (SCSp) : une société en commandite flexible sans personnalité juridique, adaptée aux investissements en joint venture ou aux club deals.

Société en commandite simple (SCS) : une société en commandite dotée de la personnalité juridique et de la même souplesse contractuelle.

Société en commandite par actions (SCA) : une société à capital social dont l’associé commandité conserve le contrôle.

Véhicules indirectement réglementés (surveillés via l’AIFM, pour des lancements plus rapides) :

Fonds d’investissement alternatif réservé (RAIF) : FIA à mise en place rapide, géré par un AIFM (gestionnaire de FIA, GFIA) agréé, bénéficiant des passeports de commercialisation UE pour une distribution fluide aux investisseurs professionnels de l’UE, avec surveillance par un dépositaire mais sans agrément préalable de la CSSF — idéal pour les gestionnaires expérimentés.

Véhicules réglementés (agréés et surveillés par la CSSF — des fonds pour investisseurs avertis aux fonds ouverts aux investisseurs de détail) :

Fonds d’investissement spécialisé (SIF)

Un fonds destiné aux investisseurs avertis, agréé par la CSSF, avec des stratégies flexibles sur toutes les classes d’actifs ; avec un AIFM agréé, il est commercialisé auprès d’investisseurs professionnels dans toute l’UE grâce au passeport AIFMD.

Société d’investissement en capital à risque (SICAR)

Spécialisée dans le capital-risque (venture capital), avec exonération de l’impôt sur le revenu des collectivités sur les revenus et plus-values provenant de titres de capital à risque et sans taxe d’abonnement, ainsi qu’une surveillance de la CSSF gage de crédibilité — au soutien de stratégies à forte croissance avec la confiance des investisseurs.

Fonds UCI Part II

FIA réglementés pouvant être proposés aux investisseurs de détail au Luxembourg ; commercialisation auprès des investisseurs professionnels dans toute l’UE via le passeport AIFMD lorsqu’ils sont gérés par un AIFM agréé, tandis que la commercialisation auprès des investisseurs de détail dans d’autres États membres dépend des règles de l’État d’accueil — avec de solides garanties en matière de dépositaire et de valorisation.

Fonds européens d’investissement à long terme (ELTIF)

Véhicules harmonisés au niveau de l’UE pour des actifs à long terme, liquides ou illiquides, tels que les infrastructures et l’immobilier, conformes à la réglementation ELTIF 2.0 (mise à jour 2024), offrant des passeports de distribution auprès des investisseurs de détail.

Prêt à structurer et à lancer votre fonds d’investissement ? Parlez à un associé des véhicules et stratégies de FIA.