Verbriefungsvehikel

Bei Leroy & Goldbach konzipieren und implementieren wir Verbriefungsstrukturen, die Mandanten flexible, effiziente und anlegerfreundliche Finanzierungslösungen nach dem geänderten Luxemburger Verbriefungsgesetz vom 22. März 2004 ermöglichen. Dieser Rahmen erlaubt die Übertragung von Risiken aus einem breiten Spektrum von Vermögenswerten auf Anleger durch die Emission von Finanzinstrumenten und/oder die Aufnahme von Darlehen und bietet eine weite Zulässigkeit von Vermögenswerten sowie strukturelle Flexibilität.

Unsere Leistungen umfassen:

Strukturierungs- & Machbarkeitsmemorandum – Beurteilung der Eignung des Luxemburger Verbriefungsregimes für Ihr spezifisches Geschäftsmodell, Ihre Anlagestrategie und Ihre grenzüberschreitenden Ziele.

Rechtliche Errichtung des Verbriefungsvehikels – Erstellung und Koordination der gesamten rechtlichen Dokumentation für die Gründung, das erste Compartment und die Vereinbarungen mit Dienstleistern.

Ad-hoc-Rechtsberatung (nach der Auflegung) – Laufende Beratung zu Änderungen, Governance und der Auflegung weiterer Compartments.

Rechtsrahmen und Vehikeltypen
Das Luxemburger Verbriefungsgesetz unterstützt ein breites Spektrum von Formaten und Strukturen:

Rechtsformen: Verbriefungsgesellschaften (S.A., S.à r.l., SCA, SAS, SNC, SCS oder SCSp) oder Verbriefungsfonds, verwaltet von einer Verwaltungsgesellschaft.

Compartment-Strukturen: Unabhängige Compartments innerhalb eines Vehikels, die die Trennung von Vermögenswerten, Verbindlichkeiten und Anlegern sicherstellen.

Innovative & hybride Formen: Unterstützung für Tokenisierung, DLT-basierte Strukturen (Distributed Ledger Technology) und hybride Instrumente, die Fremd- und Eigenkapitalmerkmale verbinden.

Zentrale Vorteile für Structured Finance
Unsere Verbriefungsexpertise ermöglicht Mandanten, Luxemburgs strategische Vorteile zu nutzen:

Breite Flexibilität bei den Vermögenswerten: Verbriefung praktisch jedes risikotragenden Vermögenswerts, einschliesslich Darlehen, Forderungen, Immobilien, geistigem Eigentum oder auch alternativer Strategien wie Private-Equity- oder Infrastrukturportfolios.

Steuerneutralität und grenzüberschreitende Attraktivität: Keine Abonnementsteuer (taxe d’abonnement), nur die Mindestvermögensteuer und auf Steuerneutralität ausgelegte Strukturen.

Finanzierungsvielfalt: Finanzierung durch Finanzinstrumente oder Darlehen; aktive Verwaltung von Schuldenportfolios, wenn die Instrumente nicht öffentlich angeboten werden.

Anlegerschutz & Marktzugang: Eingebaute Insolvenzferne, Kompatibilität mit EU-Privatplatzierungen und Vertrieb an professionelle Anleger.

Nachhaltigkeit & ESG-Integration: Unterstützung grüner und nachhaltiger Verbriefungsinitiativen.

Möchten Sie Ihre Verbriefungsstruktur errichten? Sprechen Sie mit einem Partner zu flexiblen Finanzierungs- und Risikotransferlösungen.